En attendant l’issue des prochaines élections présidentielles et législatives, la déclaration d’impôts sur le fortune immobilière (IFI) s’effectue sans changement particulier cette année. Ce qu’il faut savoir pour déclarer pertinemment, sans abuser le Fisc.

Le seul changement notable de l’IFI 2021 est presque trivial : il porte sur le calendrier déclaratif, qui retrouve un cheminement plus habituel, après les perturbations rencontrées l’an dernier à l’occasion de la première vague épidémique. Les modalités de déclaration de l’IFI étant les mêmes que pour les revenus, la date limite de dépôt des formulaires dépend du département de la résidence principale du foyer fiscal pour l’impôt sur le revenu, soit, pour une déclaration en ligne :

-le 26 mai pour les départements 1 à 19, les résidents monégasques et à l’étranger

-le 1^er juin pour les départements 2A à 54

-le 8 juin pour les départements 55 à 976

En cas de déclaration avec une feuille d’impôt, il faut nécessairement déposer sa déclaration 2042-IFI dans… Lire la suite

Le nombre de fonds labellisés ISR ne cesse de croître, avec plus de 600 fonds certifiés en France à fin 2020. Etat des lieux de l’investissement socialement responsable.

Une véritable lame de fond. Toutes les statistiques tendent à le démontrer : l’investissement socialement responsable (ISR) s’est durablement installé dans le paysage de la gestion d’actifs. Pas moins de 2 404 fonds communs de placement européens sont gérés en intégrant des critères extra-financiers à leur stratégie d’investissement, selon les données Quantalys à fin 2020. C’est près de deux fois plus qu’une décennie plus tôt (1 278 fin 2010). Cette offre élargie a manifestement trouvé son public, avec des encours gérés de 1 200 milliards sur le Vieux Continent à fin 2020 par des fonds ISR. Ce montant a presque doublé en cinq ans et quadruplé en dix ans, après une envolée de 27 % rien qu’en 2020, soit 255 milliards de plus qu’à fin 2019.

L’effet marché (lié à la revalorisation des cours de Bourse) n’est pas le principal facteur. « Ces 255 milliards ont été alimentés par 174 milliards d’euros de collecte, contre une….Lire la suite

Pinel raboté, crédit d’impôt pour « abandon de loyer », allongement du congé de paternité, mise en place d’un plancher garanti pour le PASS…Tour d’horizon des principales mesures des dernières lois de finances et de financement de la Sécurité sociale pour les particuliers.

Le dispositif Pinel raboté…en 2023 et 2024 : Le gouvernement a programmé la fin du dispositif Pinel pour 2025. D’ici-là, le dispositif ne sera quasiment pas retouché pour la période 2021-2022, à l’exception d’un recentrage sur l’habitat collectif. En effet, la défiscalisation n’est plus accordée aux maisons individuelles à compter du 1^er janvier 2021, afin de limiter l’artificialisation des sols. La réforme adoptée porte donc essentiellement sur les années 2023 et 2024 et sur le taux de la réduction d’impôt, qui sera minoré en deux temps. Ainsi, pour un investissement en métropole assorti d’un engagement de location initial de 9 ans, l’avantage fiscal sera ramené de 18 % actuellement à …Lire la suite

Nous avons eu le plaisir d’organiser un nouveau #RDVExperts Massalia Finance, au cours duquel Messieurs Yann PELARD, responsable commercial de Cardif (Groupe BNP Paribas), et votre conseiller Gérard DEGRUTERE vous ont présenté Le Plan Epargne Retraite.

Le Plan Epargne Retraite, c’est quoi ?

Le Plan d’Epargne Retraite Individuel (PERIN) est un nouveau dispositif dédié à la préparation de la retraite. Il vous offre la possibilité de vous constituer à titre individuel un complément de revenu disponible à la retraite, sous forme de capital et/ou de rente viagère, dans les conditions fiscales et sociales avantageuses.

A qui s’adresse-t-il ?

Il s’adresse à tous ceux, salariés ou non, qui souhaitent se constituer un complément de revenu à la retraite.

Les sujets abordés ?

• Comment fonctionne-t-il ?
• Quels sont ses avantages fiscaux ?
• Quelles sont ses spécificités par rapport aux anciens contrats Madelin, PERP…
• Quel est l’intérêt de transférer ses anciens plans vers un PER ?
• Quelles sont les options de sortie à la retraite ?
• Que se passe-t-il en cas de décès ?

Nous remercions l’ensemble des participants et espérons vous retrouver aussi nombreux lors de nos prochains #RDVExperts.

L’équipe de Massalia Finance

Claire Estèves, notre experte juridique au sein du cabinet vous présente les principaux axes de réflexion d’un audit patrimonial global.

Après un parcours universitaire en droit et un Master spécialisé en gestion de patrimoine, Claire est en capacité de vous accompagner sur l’ensemble des problématiques juridiques liées à votre patrimoine.

Quelles sont les étapes d’un bilan patrimonial ?

• Etape 1 : Analyse de votre situation personnelle (familiale, patrimoniale et financière),
• Etape 2 : Mise en parallèle de votre situation avec vos objectifs,
• Etape 3 : Présentation des préconisations personnalisées.

N’hésitez pas à nous solliciter afin d’être accompagné dans l’organisation de votre patrimoine et d’obtenir des conseils sur mesure.

Les marchés financiers ont repris plus de la moitié de la baisse historique de fin février-début mars. Réponse aux stimuli des banques centrales ? Envie d’espérer une reprise en V ? Comment analyser le phénomène ? Comment la crainte d’une seconde vague épidémique s’exprime-t-elle ? Le point sur le trimestre écoulé et les perspectives sur les marchés actions.

Rebond prématuré ou anticipation logique ? Tous les indices boursiers français et la plupart des grands indices mondiaux ont terminé le deuxième trimestre dans le vert, dans le sillage du rebond technique de la fin du mois de mars. Après la chute vertigineuse du premier trimestre, le mouvement de « rallye boursier » (tendance haussière, NDLR), presque aussi spectaculaire que l’écroulement qui a précédé a permis au marché français d’effacer plus de la moitié de sa baisse. Les 150 000 nouveaux actionnaires individuels entrés au creux de la vague se sont manifestement positionnés au bon moment.

Nouveaux records pour le NASDAQ : « Le mois d’avril a connu une respiration technique dont le marché est sorti le 15 mai, juste avant la présentation …

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Difficile de gérer son épargne liquide dans un contexte de taux historiquement bas.

Signe du vieillissement de la population ? Manifestation de la faible culture financière de nos compatriotes ? Manque de confiance dans l’avenir ? Simple procrastination ? Quelle qu’en soit la raison, l’épargne sans risque des Français n’a jamais été aussi importante, pour ne pas dire surabondante.

Les chiffres, tirés des statistiques de la Banque de France sur les placements des ménages au troisième et quatrième trimestre 2019, donnent le vertige : plus de 600 milliards d’euros dormaient sur les comptes courants fin 2019. « On observe une augmentation sans précédent des sommes placées en dépôts bancaires à vue », note la Banque de France.

On peut ajouter à cette somme plus de 1 000 milliards de dépôts bancaires rémunérés (PEL, livrets réglementés et imposables inclus).

Le tout représente la bagatelle d’une année de consommation des ménages !

Taux sous l’inflation

Toujours d’après la même institution, ces dépôts rapportaient 0.82 % en moyenne à fin 2019, avant impôt et prélèvements sociaux. Soit moins que …

Article

 

 

Baisse d’impôt sur le revenu, réforme de la fiscalité locale, refonte des aides à la rénovation énergétique, étalement des revenus exceptionnels…Ce qui va changer l’an prochain.

Nouveau barème de l’impôt sur le revenu (IR) va faire l’objet d’une revalorisation de 1 % en 2020, correspondant à la prévision d’inflation du gouvernement pour l’année 2019 hors tabac.

La baisse de l’impôt 2020: mesure phare de la loi de finances 2020 en faveur des classes moyennes, la baisse d’impôt sur le revenu de 5 milliards d’euros décidée par Emmanuel Macron est prévue à l’article 2 du projet de loi de finances pour 2020. Selon le gouvernement, la mesure doit bénéficier à 16.9 millions de foyers fiscaux pour une économie d’impôt sur le revenu d’une moyenne d’environ 300 euros. La mesure sera sans impact, ni positif, ni négatif, pour les foyers situés dans les tranches d’imposition à 41 % et 45 %.

Pour 4.7 millions de foyers fiscaux dans la tranche d’imposition à 30 %, la baisse d’impôt sera limitée à 125 euros pour un célibataire et à …

Article : Loi de finances 2020: les principales mesures

Âge légal, âge à taux plein, limite d’âge, il existe aujourd’hui plusieurs bornes d’âges pour liquider ses droits à la retraite. Un âge « pivot » ou d' »équilibre » pourrait être instauré dans le cadre de la future réforme.

Dans son discours de politique générale prononcé le 12 juin 2019 devant les députés, Edouard Philippe a introduit un nouveau concept de retraite: l’âge d' »équilibre ». Il s’agirait d’un âge de liquidation des droits, vraisemblablement fixé à 64 ans, qui serait mis en place dans le cadre de la future réforme et qui permettrait au système de retraites d’être équilibré financièrement. Cette borne d’âge viendrait s’ajouter, a assuré le Premier ministre, à l’âge légal de départ à la retraite maintenu à 62 ans. En attendant l’entrée en vigueur du régime « universel » voulu par Emmanuel Macron, les âges de retraite à taux plein, de limite d’activité et de mise à la retraite perdureraient. Explications : lire la suite…

« – Dis Papa, c’est quoi un CGP ?

– C’est un conseiller multi-accrédité ayant les statuts de CIF, Courtier, IOBSP et Agent immobilier.

Il est inscrit à l’ORIAS et dispose de la CJA. Dans l’idéal, il est adhérent à la CNCGP.

C’est un « médecin de famille » qui développe l’interprofessionnalité, afin de structurer, développer et suivre notre patrimoine.

Ses activités ont connu l’année dernière des évolutions réglementaires avec la mise en place de MIF 2, DDA et RGPD.

Il se prépare à la digitalisation de ses activités et utilise depuis de nombreuses années un CRM et d’autres outils d’analyse des portefeuilles. Il est un CGP 3.0.

Mais je te rassure … il ne s’agit pas de robots advisor ou de machines ayant développé de l’intelligence artificielle. Il s’agit avant tout d’une femme, ou d’un homme, qui nous écoute et nous conseille pour mettre en place des solutions correspondant à nos objectifs. Il nous connait bien et notre relation de confiance se renforce d’année en année.

As-tu compris fiston ?

– Pas vraiment, mais regarde ce que j’ai trouvé sur You Tube : https://www.youtube.comCGP »

Plus sérieusement, le terme CGP, Conseiller en Gestion de Patrimoine, gagne fort heureusement ses lettres de noblesse au fil du temps.

Nombreux(ses) sont ceux qui ont suivi des études supérieures afin de pouvoir délivrer des conseils sur les plans financiers, civils et fiscaux.

En faisant appel à un CGP, vérifiez qu’il dispose de la CJA, la compétence juridique appropriée.

Un CGP peut-il exercer sans avoir la faculté de réaliser un bilan patrimonial ? Sans pouvoir aider à la déclaration de revenus ? Sans être à même de comprendre les régimes matrimoniaux ? De faire une bonne lecture des statuts d’une SCI ? De rédiger sur mesure une clause bénéficiaire ? D’exprimer clairement les techniques de démembrement etc… ?

 

Également, celui-ci doit avoir plusieurs statuts :

1. CIF: Conseiller en Investissements Financiers, ce qui lui permet de mener analyses et conseils sur les placements (comptes titres, PEA, SCPI, OPCI…). Il doit communiquer des informations présentant un caractère clair, exact et non trompeur. Il a l’obligation d’agir avec loyauté et d’exercer son activité avec le soin et la diligence qui s’imposent au mieux des intérêts de ses clients.

 

2. Courtier en Assurances: indispensable pour proposer l’enveloppe des contrats d’assurance vie ou contrats de capitalisation.

 

3. IOBSP: Intermédiaire en opérations de banque et en services de paiement, obligatoire pour vous proposer un financement dans de bonnes conditions financières et en étant explicite sur celles-ci.

Ces trois statuts sont enregistrés auprès de l’ORIAS, Organisme pour le registre des intermédiaires en assurance.

4. Le statut d’agent immobilier permettant de conseiller des investissements adaptés à vos besoins et répondant à vos objectifs.

Ceux qui vendent exclusivement du PINEL en faisant du porte à porte, ou bien à la suite d’une prise de rendez-vous via une plateforme téléphonique, sont des vendeurs de défisc.

 

Un CGP CIF est dans l’obligation d’adhérer à une association professionnelle.

La CNCGP, Chambre Nationale des Conseils en Gestion de Patrimoine, est porteuse d’un label de qualité, et considère à juste titre qu’un vrai CGP doit détenir la CJA et au moins trois des quatre statuts réglementés.

Chaque année, un professionnel de la Gestion de Patrimoine consacre à minima 28 heures à se former. Il s’agit d’un minimum qui, en réalité, est largement dépassé.

La mise en place de nouvelles réglementations votées par Bruxelles (et mise en application en France) a été chronophage l’année dernière mais encadre de mieux en mieux nos activités plurielles.

 

Vous pouvez compter sur nous pour vous apporter des conseils de qualité et en toute impartialité.

 

L’Equipe de Massalia Finance